財務報表的貨幣資金是指什麼

我的答案財務報表的貨幣資金是指什麼

貨幣資金是指存在於貨幣形態的資金，包括現金、銀行存款和其他貨幣資金。

貨幣資金是企業資金運動的起點和終點，是企業生產經營的先決條件。隨着再生產過程的進行，會形成頻繁的貨幣收支。

企業在取得現金投資、接受現金捐贈、取得銀行借款、銷售產品後取得貨款收入等，會形成貨幣資金的收入 在購買材料、支付工資支付其他費用、歸還借款以及上交税金等，會形成貨幣支出。

日常經濟往來中，貨幣資金的應收應付與實收實付之間往往存在着時間間隔，這就形成了往來結算核算。

財務報表的貨幣資金是指什麼

財務報表（資產負債表）裏的貨幣資金是指：銀行存款、企業庫存現金和其他貨幣資金。而“其他貨幣資金”包括的內容有：銀行匯票存款、銀行本票存款、外埠存款、信用卡存款、信用卡保證金存款、存出的投資款等。

貨幣資金的充裕度反應着企業支付能力的大小。