信用的種類和作用

現代經濟信用形式根據行為主體的不同，可以劃分為政府信用、企業信用(包括銀行信用)和個人信用，它們在信用體系中扮演不同的角色，具有不同的社會經濟功能。

(1)政府信用在信用體系中的信用保障功能。以政府為授信方或受信方而產生的信用關係，我們稱之為“公信用”。

它以國家機器和權力為後盾，具有一定的強制性，它主要通過政策的制定、權力的運作、社會責任的承擔等方面來直接和間接地表現政府信用。政府信用對整個社會信用體系而言具有引導和宏觀調控的功能，具體包括信用規則的制定和保證信用規則能夠被公正實施。

(2)個人信用在信用體系中的基礎地位和核心。在信用經濟中，個人信用的主體地位比其他信用主體更為重要，是整個社會信用體系的基礎。

在社會主義市場經濟條件下，一方面，從根本上講，政府、企業、個人都是相對獨立的經濟法律關係的主體，即都是“經濟人”，都承擔各自相應的權利和義務另一方面，公有制經濟作為市場主體的一分子，同樣具有其他市場主體追求利益的一般屬性和基本特徵。

較之其他信用主體而言，雖然個人信用與政府信用和企業信用有所差異，信用功能各有側重，但政府信用和企業信用無不與個人信用息息相關。因此，個人信用是信用經濟的核心，在信用體系中居於基礎地位。

(3)企業是信用體系最基本、最重要的行為主體。信用體系是由眾多行為主體相互作用而形成的，它反映一定時期內信用經濟的內在矛盾和基本屬性。

政府、個人、社會中介組織等都是信用體系的重要行為主體，但企業是信用體系中最基本的行為主體。

企業之所以能在信用體系中充當最基本的行為主體，原因在於，首先，企業是市場經濟競爭的主體。

作為商品生產和經營的基本單位，企業無疑是信用經濟的主體，企業信用在信用體系中起着最重要和最積極的作用。

其次，商業信用行為主要是發生在企業與企業之間，企業的商業信用構成了信用制度的基本內容，社會經濟的信用關係很大程度上是通過企業來完成和建立的。

第三，企業信用具有信用經濟最完備的屬性和特徵。作為最具完備組織形態的商品生產的實體，企業是商品生產者利益實現的載體，反映着商品生產者之間的生產關係，揭示着他們之間的信用關係。

一、商業信用

商業信用是指企業之間的賒銷商品或服務和預付貨款或業務款項等形式提供的信用。這種信用的具體表現形式很多，如分期付款、預付定金和委託代銷等等。商業信用的主要特點包括：

1、以盈利為目的的經營者之間進行的，是以商品形式提供的直接信用。

2、商業信用的規模和數量有一定的限制，是經營者之間對現有的商品和資本進行再分配，不是獲得新補充資本。

3、商業信用有較嚴格的方向性，往往是生產生產資料部門向需要這種生產資料的部門提供，嚴格遵守社會生產銷售程序，遵循社會總生產的循環。

4、商業信用容易形成社會債務鏈，在經營者有方向的互相提供信用的過程中，形成了連環套的債務關係。

5、商業信用具有一定的分散性，且期限較短。

二、銀行信用

銀行信用是指銀行和各類金融機構以貨幣形式向社會各界提供的信用。他具有以下特點

1、銀行信用是以貨幣形式形態提供的間接信用，調動了社會各界閒置資金，併為社會各界提供信用。

2、信用性強，具有廣泛的接受性。

3、信用的發生集中統一，可控性強。

三、政府信用

政府信用是指政府以債務人身份，藉助於債券等信用工具向社會各界籌集資金的一種信用方式。政府信用的主要表現形式是發行公債。政府信用的主要特點：

1、目的單一，旨在借款，是調劑政府收支不平衡的手段，是彌補財政赤字的重要渠道。

2、用途單一，旨在公益事業建設，如修築道路、水利，發展科教事業等。

3、信用性強，信用風險小，安全性高。

4、日益成為調節經濟的重要手段。

四、消費信用

消費信用是指經營者或金融機構以生活資料為對象，向社會消費者提供的信用。消費信用的主要特點：

1、擴大需求，提高消費，刺激經濟發展，緩解消費者有限的購買力與不斷提高的生活需求的矛盾。

2、是有利的促銷手段，可開拓銷售市場促進商品生產和流通。

3、給經濟增加了不穩定的因素，容易造成需求膨脹。

五、其他信用

民間信用指社會公眾之間以貨幣形式提供的信用。它的主要存在形式有：直接貨幣借貸通過中介人進行的貨幣借貸以實物作抵押取得借款的“典當”。民間信用的主要特點：信用的目的既為生產，又為生活期限較短，規模有限自發性和分散性較強風險性較大利率較高。民間信用存在的基礎是商品經濟的發展和社會貧富不均，以及金融市場與其他信用形式不發達。民間信用是商業信用與銀行信用的補充。租賃信用是經營者之間以盈利為目的，出租設備和工具n，收取租金的一種信用形式。租賃信用的表現形式是融資租賃、經營租賃和綜合租賃。

證券國際信用即國際信貸，是指國際間的借貸關係，是信用的各種形式在地域上的發展和擴大。主要表現形式是：國際商業信用、國際銀行與國際金融機構信用、政府間信用。

證券投資信用：是指經營者以發行證券的形式向社會籌集資金的一種信用方式。這種信用的主要表現形式是：生產銷售型企業、商業金融機構向社會發行債券、股票和股票配股。

現代經濟生活中的基本信用形式包括商業信用、銀行信用、國家信用、消費信用。

1．商業信用

商業信用是指企業之間相互提供的、與商品交易直接聯繫的信用形式。企業間商品賒銷和預付貨款等。在發生商業信用過程中，一般要“立字為據”作為債權債務關係的證明。商業信用的積極意義是有利於促進商品銷售，但存在範圍有限的侷限性。

2．銀行信用

銀行信用是指銀行以貨幣形式向企業或個人提供的信用，有三個方面：一是銀行以吸收存款、辦理結算等形式，籌集社會各方面的閒散資金二是通過貸款等形式運用所籌集到的資金三是銀行為商品交易雙方提供信用保障，也是以銀行持有的貨幣資金做保障。

3．國家信用

國家信用是指政府的借貸行為，主要形式是由政府發行債券以籌措資金。作為國家信用的工具是公債和國庫券，以及政府對外擔保等。