出納管幾本帳

傳統的出納崗位管理兩本賬

一是現金日記賬:是用來記錄每日現金收入、支出的賬本。這個賬本的記賬原則是“日清月結”，不得坐支。

二是銀行日記賬:是用來記錄每日銀行賬户資金收入、支出的賬本。

非傳統的賬本有:票據收、兑賬本和資金池調度賬本。