上市公司現金管理是什麼意思

上市公司現金管理就是對現金的收、付、存等各環節進行的管理。依據《現金管理暫行條例》，現金管理的基本原則是：

(1)開户單位庫存現金一律實行限額管理。

(2)不準擅自坐支現金。坐支現金容易打亂現金收支渠道，不利於開户銀行對企業的現金進行有效的監督和管理。

(3)企業收入的現金不準作為個人儲蓄存款存儲。

(4)收入現金應及時送存銀行，企業的現金收入應於當天送存開户銀行，確有困難的，應由開户銀行確定送存時間。

(5)嚴格按照國家規定的開支範圍使用現金.結算金額超過起點的，不得使用現金。

(6)不準編造用途套取現金。企業在國家規定的現金使用範圍和限額內需要現金，應從開户銀行提取，提取時應寫明用途，不得編造用途套取現金。

(7)企業之問不得相互借用現金。

現金管理是指現金管理狹義的講就是管好企業的現金(庫存現金、銀行存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款、在途貨幣資金等)